Seguro de persona clave
Cobertura de vida o de incapacidad que una empresa compra sobre un empleado, dueño, socio u otra persona esencial para su operación. Por lo general, la empresa es dueña de la póliza, paga la prima y recibe el beneficio si esa persona muere o queda incapacitada según los términos de la póliza, para sostener la continuidad del negocio.
También se llama: seguro de hombre clave, seguro de vida para una persona clave, seguro de vida propiedad de la empresa, seguro de vida corporativo, Key person insurance, key man insurance, key-person insurance, key man insurance policy
Con un seguro de persona clave, el dinero va a la empresa, no a la familia de la persona asegurada. La empresa compra la póliza porque la muerte o la incapacidad de alguien esencial le causaría una pérdida, y el beneficio puede reemplazar ingresos o pagar los costos de seguir operando. En una cotización, una renovación o un formulario de consentimiento, identifique primero a la persona asegurada, el monto, el beneficiario y el evento que activa el pago.
Cómo funciona un pago, con números
Una forma común de fijar el monto es cinco veces el salario anual actual, según la National Association of Insurance Commissioners (NAIC, Asociación Nacional de Comisionados de Seguros) (opens in a new tab). Con un salario ilustrativo de $100,000, el cálculo da una póliza de $500,000. Si la persona clave muere mientras la póliza está vigente y el reclamo está cubierto, la cuenta queda así:
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| Concepto | Monto |
|---|---|
| Salario anual de la persona clave (ilustrativo) | $100,000 |
| Monto de la póliza (5 x salario) | $500,000 |
| Beneficio que la aseguradora paga a la empresa | $500,000 |
| Costo ilustrativo de reemplazo y transición | $180,000 |
| Saldo para otros costos de continuidad | $320,000 |
La empresa puede usar el dinero para contratar a un reemplazo, cubrir la interrupción de la operación, pagar deudas o compensar ingresos perdidos, sujeto a la póliza y a la ley aplicable. El ejemplo no fija un monto obligatorio ni una prima; la prima depende de la edad, la salud, el tipo de póliza, el monto, el plazo y la suscripción.
Qué opciones cambian el precio y el pago
El salario es solo un punto de partida. La NAIC también menciona el costo de capacitar a un reemplazo, el tiempo de inactividad, la contribución perdida y el costo de comprar la participación de un dueño fallecido. Un beneficio más alto suele subir la prima.
- Póliza de vida a plazo: cubre por un periodo fijo, y la empresa recibe el beneficio solo si la muerte ocurre dentro de ese plazo.
- Póliza de vida permanente: está diseñada para durar más que una póliza a plazo y puede acumular valor en efectivo; conviene revisar primas, cargos por rescate y desempeño.
- Vida de grupo a plazo: la cobertura de persona clave puede comprarse como parte de la póliza de vida de grupo de la compañía.
- Póliza individual: la empresa es dueña de una póliza sobre un empleado, dueño, socio o ejecutivo específico.
- Cobertura por incapacidad: la empresa puede comprar una póliza individual de incapacidad sobre un empleado clave, con la empresa como beneficiaria. El precio cambia según la definición de incapacidad, el periodo de espera, el periodo de beneficio y el monto mensual o total.
Dónde aparece en sus documentos
Lo verá en una propuesta de seguro comercial, una solicitud de seguro de vida, el anexo o resumen de la póliza, las cláusulas de dueño y beneficiario, la correspondencia de renovación, un requisito de un prestamista o una carta sobre un reclamo. Una pequeña empresa puede necesitarlo para un préstamo, ya que algunos prestamistas o programas de préstamos del gobierno lo piden, según el New York Department of Financial Services (Departamento de Servicios Financieros de Nueva York) (opens in a new tab).
No es una sección estándar de una póliza para propietarios de negocios (BOP), ni de las pólizas de auto, vivienda o salud. Una cotización describe la cobertura propuesta, pero la póliza emitida es la que manda.
Qué exige la ley en Connecticut y Nueva York
En Connecticut, el seguro de vida propiedad de un empleador requiere el consentimiento del empleado o jubilado bajo Conn. Gen. Stat. § 38a-291 (opens in a new tab), y la ley prohíbe tomar represalias contra quien se niegue a darlo. La misma ley permite asegurar la vida o la salud de una persona en quien se tiene un interés asegurable según el derecho común.
En Nueva York, un contrato de seguro de vida exige un interés asegurable y, en general, la solicitud o el consentimiento por escrito de la persona asegurada, con las excepciones de N.Y. Insurance Law § 3205 (opens in a new tab). Una corporación puede tener interés asegurable en un directivo o empleado cuya muerte le causaría una pérdida económica, según una opinión del Departamento de Servicios Financieros de Nueva York (opens in a new tab).
Preguntas para su agente o aseguradora
- ¿Quién es dueño de la póliza, quién está asegurado y quién recibe el beneficio? La respuesta muestra si es un seguro de persona clave, un seguro de vida personal o el financiamiento de un acuerdo de compraventa.
- ¿Cubre muerte, incapacidad o ambas, y con qué definición, periodo de espera y periodo de beneficio? Cada póliza dice qué evento activa el pago.
- ¿Qué monto se eligió y cómo se calculó? Conviene compararlo con la exposición financiera actual del negocio.
- ¿La persona asegurada recibió aviso por escrito y dio su consentimiento por escrito antes de emitir la póliza? El tratamiento fiscal federal puede depender de esos documentos.
- ¿Qué pasa si la persona clave se va, si cambia la propiedad del negocio o si la póliza no se renueva? La póliza puede seguir, terminar o requerir cambios de dueño o beneficiario.
Preguntas frecuentes
¿Es lo mismo que un seguro de vida común?
Es un uso empresarial del seguro de vida. La diferencia está en quién es dueño de la póliza y quién cobra: la empresa paga la prima y recibe el beneficio, porque la muerte de la persona asegurada le causaría una pérdida al negocio.
¿El empleado tiene que dar su consentimiento?
El seguro de vida propiedad del empleador puede requerirlo. Según el Aviso 2009-48 del IRS (opens in a new tab), las reglas fiscales federales piden aviso por escrito de la intención de asegurar y del monto máximo, consentimiento por escrito, aviso de que la cobertura puede seguir después del empleo y aviso de que el empleador recibirá el beneficio.
¿Cubre la incapacidad?
Puede cubrirla si se incluye mediante una póliza de incapacidad, un rider u otra disposición con su propia definición y periodo de espera. El Connecticut Insurance Department (Departamento de Seguros de Connecticut) (opens in a new tab) define este seguro como protección contra la pérdida de ingresos por la muerte o la incapacidad de un empleado clave.
¿Es lo mismo que un acuerdo de compraventa?
No. El seguro de persona clave compensa a la empresa por perder a una persona esencial, sin transferir necesariamente la propiedad. Un acuerdo de compraventa (buy-sell agreement) fija los términos para comprar la participación de un dueño, y un seguro puede financiar cualquiera de los dos.